- Datos generales de la empresa examinada.
- Identificación de la empresa examinadora y
del equipo examinador.
- Objeto y alcance del examen.
- Principal documentación o información
que ha servido de base para el examen.
- Metodología y agenda del examen (incluyendo
los centros visitados, fechas de las visitas, personas entrevistadas
con su cargo y función).
- Descripción detallada de las medidas de control
interno existentes.
- Resultado de la valoración operativa de las
mismas.
- Eventuales propuestas de rectificación o mejora
con indicación de las razones de estas propuestas.
- Firma del responsable de la entidad examinadora.
- Anexo con una descripción detallada de la
trayectoria profesional del experto que lo redacta. |
