1 - La Ley 19/1993 regula las obligaciones, actuaciones y procedimientos para prevenir e impedir la utilización del Sistema Financiero, así como otros sectores de actividad económica, para el blanqueo de capitales.

2 - La Ley 19/2003 actualiza y modifica la ley anterior con determinadas medidas para la Prevención del Blanqueo de Capitales.

3 - El Real Decreto 54/2005, de 20 de Enero, publicado en el BOE el 22 de Enero de 2005, contiene el desarrollo reglamentario de la ley anterior y en su artículo 11.7 especifica: "Los procedimientos y órganos de control interno y de comunicación a que se refiere el apartado 1 serán objeto de examen anual por experto externo".